如果说人生中最消耗心力的三件事，莫过于看病、养老和奶娃。

不过随着四月《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》的发布，养老似乎又多了一种选择。

我们先来聊聊什么是个人养老金制度。

在之前，我们最熟知的一种养老制度，就是基本养老制度。

一般情况下，在每个月发工资时，我们会拿出自己税前工资的8%，交到个人的基本养老账户里，我们的公司则会额外拿出另外的16%，交到统筹账户里。这两部分加起来，就是我们每个月的基本养老保险总额。

但统筹账户里的钱，一般都是给了现在的老年人。这种方式在年轻人多老年人少的时候很好用，但是如果有一天，老年人数量比年轻人多了，该怎么办呢？

这不，为了减轻大家的养老焦虑，个人养老金制度就可以作为一个补充。

具体操作呢，就是我们每个月往这个账户里存钱，等到N年后退休，这个账户的钱就可以自己花了。

那这个账户都有什么特点？

首先是开户人，个人养老金账户的开户人，只能是基本养老保险的参保人，不包括正在领取退休金的老年人，也不包括没有参加工作的婴幼儿和青少年。

其次是资金的来源，个人养老金账户缴费的资金来源，只能是劳动者本人当期工薪所得，或是个体户、自雇者的经营净所得，而且只有夫妻之间可以相互代缴，但不得超过夫妻双方合计缴费限额。

最后是存储金额，国家规定，每人每年的缴存上限是12000元，这笔钱既可以在当年分次缴，也可以一次缴，但最迟缴费期限不得晚于个人所得税“年度汇算”的截止日期，即次年的6月30日。

对于账户的开立，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》中表示，参加人通过个人养老金信息管理服务平台，建立个人养老金账户。个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。除此之外，参加人应当指定或者开立一个本人唯一的个人养老金资金账户，用于个人养老金缴费、归集收益、支付和缴纳个人所得税。个人养老金资金账户可以由参加人在符合规定的商业银行指定或者开立，也可以通过其他符合规定的金融产品销售机构指定。

那这笔钱未来我们都能做些什么呢？

对比基本养老金制度，个人养老金账户中的钱的投资产品与方向，我们可以自由选择。但能肯定的是，能入围个人养老金的产品，一定都是经过证监会和银保监会的严格审查，保证风险与收益符合要求。

这不在上周五，证监会就研究起草了《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定（征求意见稿）》（《暂行规定》），并向社会公开征求意见。

根据《暂行规定》，个人养老金投资公募基金，将先行纳入养老目标基金，未来进一步扩充产品范围。个人养老金基金将设置专门份额，不收取销售服务费，对管理费和托管费实施费率优惠等，在产品设计上体现“养老”属性，并向投资者让利。

什么是养老目标基金？

简单来说，养老目标基金就是中低波动且含权益资产的基金产品。目前，我国公募基金行业已成立养老目标基金178只，总规模1068亿元。数据显示，截至2021年底，成立满一年的养老目标基金平均年化收益率11.3%，高于10年国债收益率8个百分点以上。

而且，为了个人养老金的安全性，《暂行规定》还明确规定只有最近4个季度末规模不低于5000万元的养老目标基金才可优先进入投资选配池子中。另外，对于相关销售机构也有硬性要求，比如最近 4 个季度末股票基金和混合基金保有规模不低于200 亿元的硬性指标约束等。

也就是说，个人养老金账户，更像是国家帮我们存钱、定投，并努力保障我们的资金安全。

而未来，随着个人养老金的发展，我们相信，会有更多元的选择在等待着我们。

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